Волжский
|Волгоград
|Камышин
КОМПЛЕКСНАЯ АВТОМАТИЗАЦИЯ 8 Формируется непонятная стоимость материалов
ВОПРОС:
Материал лежит на складе по некоторой цене, списывается практически по этой же цене. В конце месяца программа рассчитывает себестоимость этого материала, и его цена увеличивается в несколько раз. Почему?
ОТВЕТ:
Дело в том, что конфигурация «Комплексная Автоматизация 8» (дальше КА8) по внутренней работе местами достаточно сильно отличается от 1С:Бухгалтерии 8.
Многие бухгалтерские проводки в этой конфигурации формируются по результатам уже сформированных вспомогательных регистров.
Посмотрим на материал, по которому у нас возникают такие большие искажения.
Это происходит в ноябре 2012 года.
Строим ОСВ по счёту 10.08, по материалу и складу, где возникли искажения.
По ОСВ этого материал и склада – строим карточку счёта. И внимательно смотрим на неё.
Сальдо начальное: Сумма = 2 000 129.77; Количество = 479.280
Приход: Сумма = 268 625.13; Количество = 73.205;
Расход: Количество = 521.405
Сальдо конечное: Количество = 31.080.
Легко посчитать, что Сумма Сальдо Конечного должна быть: 31.080 * (2 000 129.77 + 268 625.13) / (479.280 + 73.205) = 127 628.62
А у нас в ОСВ сумма сальдо конечного = 458 439.27
Различие БОЛЬШОЕ!
Смотрим карточку счёта и видим корректировки, которые делает документ «Расчет Себестоимости» по списанию. В итоге Сумма списания у нас: 1 810 315.63. Посчитаем цену списания: 1 810 315.63 / 521.405 = 3 471.99.
Цена Прихода: 268 625.13 / 73.205 = 3 669.49
Цена начального остатка: 2 000 129.77 / 479.280 = 4 173.19;
Не правда ли, удивительно! Материал списывается по цене меньшей, чем цена прихода и остатка. Тут явно, что-то не то.
В КА8 проводки списания формируются по данным регистра «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)».
Берём меню «Отчеты – Универсальные – Универсальный Отчёт». И строим его вот с такими установками:
Поле «Аналитика учета затрат» мы заполнили тем материалом, по которому у нас возникли проблемы.
Поле «Аналитика вида учета» достаётся чуть сложнее.
Мы взяли один из документов, который работал по нашему складу и материалу, документ Перемещение Товаров, открыли его и нажали в нём кнопку «Перейти»:
В открывшемся списке выберем «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)»:
Откроется список движений по этому регистру:
Из поля «Аналитика вида учёта» мы и возьмём нужное нам значение для поля «Аналитика вида учёта» в Настройке нашего «Универсального отчёта».
Построим наш «Универсальный отчёт» за ноябрь 2012 и увидим:
Так вот! Начальный и конечный остаток здесь и в ОСВ по счёту 10.8, нашему материалу и нашему складу должны совпадать!
НО ОНИ НЕ СОВПАДАЮТ!
Программа берет для расчета списания суммы из регистра «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)», а они не совпадают с регистром бухгалтерского учёта.
Надо искать, где началось различие.
Для этого строим наш «Универсальный отчёт» (меняя период отчёта) и ОСВ по счёту 10.8, нашему материалу и нашему складу (ставя такой же период).
И находим, что есть различия в августе 2012 года. В бухгалтерии сумма больше. Какой-то документ не прошёл по регистру «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)».
Различия на конец августа на сумму 44 078.39.
Строим карточку счёта по счёту 10.8, нашему материалу и нашему складу. И находим документ «Поступление товаров и услуг» номер 399, в котором услуги оприходованы напрямую на счёт 10.08 на наш материал. ТАК ДЕЛАТЬ НЕЛЬЗЯ! Потому что так не формируются движения по регистру «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)».
Эту операцию надо было оформить документом «Поступление доп. расходов» (меню Документы – Управление Закупками). Тогда всё было бы ровно.
В сентябре 2012 года находим такой же документ номер 640.
В октябре 2012 года находим такой же документ номер 939.
Эти документы надо перебить в документ «Поступление доп. расходов». И заново закрыть месяца, начиная с августа 2012.
Вот собственно и вся причина, по которой возникают непонятные суммы списания материалов в КА8, в вашей ситуации.
Инженер-Центр:
