Раз в неделю мы с заботой отбираем самые полезные новости для пользователя 1С!

Служба заботы ООО "Инженер-Центр" :)

НДС вопросы. Корректировка НДС по полученным счетам-фактурам.

Волжский

|

Волгоград

|

Камышин

(8442) 23-84-08 mail@ec-1c.ru
Мы на карте
(84457) 4-25-94 mail@ec-1c.ru
Мы на карте
Если вы хотите первыми получать наши новости, введите свой e-mail!

19.03.2015

НДС вопросы. 

Корректировка НДС по полученным счетам-фактурам.

Ситуация простая.

Организация получает счёт-фактуру за услуги связи. И распечатку телефонных переговоров.

В виду того, что часть переговоров была произведена для деятельности, не облагаемой НДС, то надо исключить суммы этих переговоров из Книги Покупок.

Самый простой вариант был бы: отразить эти разницы сразу в документе Поступление Товаров Услуг. То есть разбить одну сумму на несколько.

Например, вместо суммы 11 800 рублей одной строкой указать две строки: на 10 384 рублей и 1 416 рублей:

Если нажать на ссылку в колонке «Счет учета», то можно указать счёт списания НДС:

И тогда получим очень хорошие проводки:

 

Книга покупок будет выглядеть так:

Но кого-то такой вариант может и не устроить.

Тогда можно решить эту же задачу другим способом.

Оформляем документ Поступление Товаров и Услуг как положено:

Всю сумму НДС примем к вычету:

Проводки будут обычные:

И после этого сделаем документ «Списание НДС».

Просто вводим документ «Списание НДС» на основании документа Поступление Товаров и Услуг:

В поле сумма ставим ту сумму, которую не принимаем к вычету. Сумму ставим без НДС.

Закладка «Счёт списания» будет заполнена автоматически:

Но если Вас не устроит этот счёт списания, можете выбрать тот, который Вам больше подходит.

Документ «Списание НДС» делает проводки:

НЕ ЗАБУДЕМ: Мы списали НДС с 19 счёта. Но возможно (возможно!) и сумму принятых к учёту затрат нам тоже надо перенести на другой счёт затрат. Наверное, лучше это сделать ручной операцией.

 

И теперь, если мы сформируем Книгу покупок, то получим:

При просмотре такой строки возникает один и тот же вопрос – почему НДС в строке Книги Покупок не совпадает с НДС в счете-фактуре:

Для проверки догадок можно предложить такой способ:

1.     Через поле Документ-Основание уходим в документ Поступление Товаров и Услуг.

2.     И в документе Поступление Товаров и Услуг выбираем меню «Ещё» - Структура подчиненности и получаем:

Глядя на эту картинку можно сделать кое-какие выводы. Например, увидеть, что был документ «Списание НДС» - открыть его и посмотреть. Так можно разобраться с этим вопросом.

http://ec-1c.ru/


Возврат к списку